Datum der Wertstellung

Wenn eine Bank eine Scheckeinzahlung von einem Zahlungsempfänger erhält, schreibt sie dem Konto des Zahlungsempfängers die durch die Schecks dargestellten Mittel gut. Die Bank hat das Geld jedoch noch nicht wirklich erhalten, da sie das Geld noch bei der Bank der zahlenden Partei einziehen muss. Bis die Bank das Geld einzieht, besteht die Gefahr einer negativen Cashflow-Situation, wenn der Zahlungsempfänger das soeben erhaltene Geld verwendet.

Um dieses Risiko zu vermeiden, bucht die Bank den Betrag der Einzahlung mit einem Wertdatum, das einen oder mehrere Tage nach dem Buchdatum liegt. Dieses Wertdatum ist das voraussichtliche Datum des Eingangs des Bargeldes bei der Bank. Sobald das Valutadatum erreicht ist, kann der Zahlungsempfänger die Mittel verwenden. Das Wertdatum kann von der Bank als 1-Tages-Float, 2 + -Tages-Float oder ein ähnlicher Begriff eingestuft werden. Ein größerer Bankkunde kann möglicherweise den Zeitraum vor Erreichen des Wertdatums aushandeln.