Kassenbeleg

Ein Bargeldgutschein ist ein Standardformular, mit dem eine geringfügige Barzahlung dokumentiert wird. Wenn jemand Bargeld von der Kasse abheben möchte, füllt diese Person den Bargeldgutschein aus, um den Grund für die Auszahlung anzugeben, und erhält dafür Bargeld von der Kasse. Wenn die Person, die Bargeld anfordert, dies tut, weil sie eine Erstattung für eine Ausgabe wünscht, die sie bereits aus eigenen Mitteln bezahlt hat, sollte sie auch den entsprechenden Beleg aus der ursprünglichen Kauftransaktion auf den Bargeldgutschein heften. Die Gutscheine werden dann als Buchhaltungsunterlagen gespeichert.

Die Depotbank verwendet den Bargeldgutschein, um den Bargeldfonds abzustimmen. Durch Addition des gesamten verfügbaren Bargeldes mit den auf den Bargeldgutscheinen angegebenen Beträgen sollte die Gesamtsumme der für den Portokassenfonds festgelegten Gesamtsumme entsprechen.

Das Bargeldgutscheinformular sollte Platz für den Namen des Bargeldempfängers, die Initialen dieser Person, den Auszahlungsbetrag, das Datum, den Grund für die Auszahlung und den Kontocode enthalten, dem die Auszahlung belastet werden soll. Die Formulare können auch vornummeriert werden, um sicherzustellen, dass alle Formulare berücksichtigt wurden.

Das Personal der internen Revision kann eine Überprüfung der Bargeldgutscheine planen, um festzustellen, ob die erstatteten Artikel den Unternehmensrichtlinien für die Verwendung von Bargeld entsprechen.