Treasury-Funktionen

Übersicht über die Treasury-Funktionen

Die allgemeine Aufgabe der Finanzabteilung besteht darin, die Liquidität eines Unternehmens zu verwalten. Dies bedeutet, dass alle aktuellen und prognostizierten Mittelzu- und -abflüsse überwacht werden müssen, um sicherzustellen, dass genügend Geld zur Finanzierung des Unternehmensbetriebs vorhanden ist und um sicherzustellen, dass überschüssiges Geld ordnungsgemäß investiert wird. Während der Erfüllung dieser Mission muss der Schatzmeister erhebliche Vorsicht walten lassen, um sicherzustellen, dass vorhandene Vermögenswerte durch den Einsatz sicherer Formen von Investitionen und Absicherungsaktivitäten geschützt werden.

Detail der Treasury-Funktionen

Um ihren Auftrag zu erfüllen, muss die Finanzabteilung folgende Aktivitäten ausführen:

• Bargeldprognose . Sammeln Sie Informationen aus dem gesamten Unternehmen, um eine fortlaufende Cash-Prognose zu erstellen. Diese Informationen können aus den Buchhaltungsunterlagen, dem Budget, dem Kapitalbudget, dem Vorstandsprotokoll (für Dividendenzahlungen) und sogar vom CEO (für Ausgaben im Zusammenhang mit Akquisitionen und Veräußerungen) stammen.
• Überwachung des Betriebskapitals . Überprüfen Sie die Unternehmensrichtlinien in Bezug auf das Betriebskapital und modellieren Sie deren Auswirkungen auf die Cashflows. Zum Beispiel führt ein lockerer Kredit zu einer größeren Investition in Forderungen, die Bargeld verbrauchen.
• Bargeldkonzentration . Erstellen Sie ein System zum Weiterleiten von Bargeld auf ein zentrales Anlagekonto, von dem aus Bargeld am effektivsten angelegt werden kann. Dies kann die Verwendung von fiktiven Pools oder Cash Sweeps beinhalten.
• Investitionen . Verwenden Sie die Unternehmensinvestitionsrichtlinie, um überschüssiges Bargeld verschiedenen Arten von Investitionen zuzuweisen, abhängig von deren Rendite und wie schnell sie in Bargeld umgewandelt werden können.
• Gutschrift gewähren . Ausgabe von Krediten an Kunden, einschließlich der Verwaltung der Richtlinie, nach der Kreditbedingungen gewährt werden.
• Fundraising . Bestimmen Sie, wann zusätzliches Bargeld benötigt wird, und beschaffen Sie Mittel durch den Erwerb von Schulden, den Verkauf von Aktien oder Änderungen der Unternehmensrichtlinien, die sich auf die Menge an Betriebskapital auswirken, die für die Führung des Geschäfts erforderlich ist.
• Risikomanagement . Verwenden Sie verschiedene Absicherungs- und Aufrechnungsstrategien, um das Risiko im Zusammenhang mit Änderungen der Vermögenswerte, Zinssätze und Fremdwährungsbestände zu verringern.
• Beziehungen zu Ratingagenturen . Halten Sie alle Ratingagenturen über die finanziellen Ergebnisse und den Zustand des Unternehmens auf dem Laufenden, wenn diese Agenturen Ratings zu den marktfähigen Schuldtiteln des Unternehmens abgeben.
• Bankbeziehungen . Halten Sie die Banker des Unternehmens über die finanzielle Situation und die Prognosen des Unternehmens sowie über bevorstehende Änderungen des Bedarfs an geliehenen Mitteln auf dem Laufenden. Die Diskussion kann sich auf die verschiedenen Dienstleistungen erstrecken, die die Banken für das Unternehmen erbringen, wie Schließfächer, Überweisungen, ACH-Zahlungen usw.
• IT-Systeme . Die Abteilung unterhält Treasury-Workstations, die Informationen zu Bargeldbeständen, Prognosen, Marktbedingungen und anderen Informationen bereitstellen.
• Berichterstattung . Der Schatzmeister liefert dem Senior Management Team Berichte zu Marktbedingungen, Finanzierungsproblemen, Kapitalrenditen, Cash-Risiken und ähnlichen Themen.
• Fusionen und Übernahmen . Die Abteilung kann über die Akquisitionsaktivitäten des Unternehmens beraten und aufgefordert werden, die Treasury-Funktionen eines erworbenen Unternehmens zu integrieren.

Im Wesentlichen drehen sich die Treasury-Funktionen um die Überwachung von Bargeld, die Verwendung von Bargeld und die Möglichkeit, mehr Bargeld zu beschaffen. Alle anderen Aufgaben der Abteilung unterstützen diese Funktionen.