Beispiel für eine Kreditrichtlinie
Eine Beispielkreditrichtlinie enthält eine Reihe von Elementen, mit denen das Verlustrisiko bei der Kreditvergabe an Kunden, die nicht zahlen können, verringert werden soll. Die wichtigsten Teile einer Kreditpolitik sind:
Zweck: In diesem Abschnitt der Richtlinie wird kurz angegeben, warum die Richtlinie vorhanden ist. Beispielsweise:
Diese Richtlinie beschreibt die Anforderungen für die Festlegung von Zahlungsbedingungen mit den Kunden des Unternehmens sowie die Überwachung dieser Bedingungen. In der Richtlinie werden auch Alternativen aufgeführt, die Kunden zur Verfügung gestellt werden sollen, die keinen Anspruch auf Unternehmenskredite haben.
Geltungsbereich: In diesem Abschnitt werden die Verkaufstypen angegeben, für die die Richtlinie gilt. Sie gilt möglicherweise nur für Verkäufe innerhalb eines bestimmten Landes oder einer bestimmten Region oder für bestimmte Arten von Verträgen oder Verkäufen. Beispielsweise:
Diese Richtlinie gilt für alle Verkäufe innerhalb der USA, ausgenommen Verkäufe an die Bundesregierung und die Landesregierungen.
Richtlinie: Der Hauptteil der Richtlinie kann eine Reihe von Aussagen zur Kreditrichtlinie sowie detailliertere Antragsinformationen enthalten. Beispielsweise:
Das Unternehmen gewährt Kunden Kredite, wenn diese die Schwellenkriterien für die Gewährung von Krediten erfüllen. Die Grundform des Kredits ist ein maximaler Kredit von 10.000 USD ohne Sicherheitszinsen. Das maximale Guthaben kann mit Zustimmung des Kreditmanagers erweitert werden. In Situationen, in denen die Fähigkeit eines Kunden zur Rückzahlung in Frage steht, kann eine persönliche, Unternehmens- oder Bankgarantie erforderlich sein. Alle Bedingungen sind netto 30 Tage, ohne Ausnahmen, wenn eine längere Zahlungsfrist angefordert wird.
Die Kreditabteilung prüft die Kreditanträge aller Neukunden, um festzustellen, ob sie kreditwürdig sind und wie hoch dieser Kredit ist. Das Kreditniveau kann reduziert werden, wenn ein Kunde eine niedrige Kreditwürdigkeit in der Kreditauskunft aufweist, wenn diese innerhalb der letzten zwei Jahre gebildet wurde oder wenn sein aktuelles Verhältnis weniger als 1: 1 beträgt.
Die Kreditabteilung überprüft regelmäßig die Rückzahlungshistorie bestehender Kunden, um festzustellen, ob ihre bestehenden Kreditniveaus angemessen sind oder überarbeitet werden müssen. Diese Überprüfung wird auch durchgeführt, wenn die Geschäftsbedingungen einen allgemeinen Widerruf oder eine Ausweitung des Kreditniveaus rechtfertigen.
Die den Kunden angebotenen Verkaufsbedingungen sind im Rahmen bestehender Verkaufsprogramme und Werbeaktionen standardisiert. Die Kreditabteilung passt die Standardverkaufsbedingungen an, um die Verkaufsergebnisse zu maximieren. Solche Änderungen bedürfen jedoch der Zustimmung des Kreditmanagers. Die den Kunden angebotenen grundlegenden Verkaufsbedingungen betragen netto 30 Tage.
Verantwortung: In der Richtlinie sollte angegeben werden, wer für die Verlängerung oder Überarbeitung des Kredits verantwortlich ist. Andernfalls kann die Situation ziemlich durcheinander sein, was möglicherweise dazu führt, dass Kredite ad hoc gewährt werden. Beispielsweise:
Der Kreditmanager ist berechtigt, Kunden Kredite zu gewähren und mit ihnen über ihren Kreditstatus zu kommunizieren. Das Kreditpersonal hat die Aufgabe, die Kunden über ihre Zahlungsverantwortung zu informieren.
