Reverse Factoring
Reverse Factoring ist, wenn sich ein Finanzunternehmen wie eine Bank zwischen ein Unternehmen und seine Lieferanten stellt und sich verpflichtet, die Rechnungen des Unternehmens zu einem beschleunigten Preis gegen einen Rabatt an die Lieferanten zu zahlen. Dies ist eine kostengünstigere Finanzierungsform, die die Debitoreneinnahmen für Lieferanten beschleunigt. Dieser Ansatz hat die folgenden Vorteile für das Unternehmen, das seine Lieferanten bezahlt:
Das Unternehmen kann sehr enge Beziehungen zu seiner Kerngruppe von Lieferanten pflegen, da dies für sie ein großer Vorteil in Bezug auf den beschleunigten Cashflow sein kann.
100% des Rechnungswerts stehen für das Factoring zur Verfügung, nicht der reduzierte Betrag, der durch eine normale Factoring-Vereinbarung verfügbar ist.
Das Unternehmen muss sich nicht mehr mit Anfragen von Lieferanten nach vorzeitiger Zahlung befassen, da diese bereits so schnell wie möglich bezahlt werden.
Reverse Factoring hat folgende Vorteile für Lieferanten:
Ein in Geldnot geratener Lieferant kann viel früher als normal gegen die Gebühr des Finanzunternehmens bezahlt werden.
Der vom Finanzunternehmen berechnete Zinssatz sollte niedrig sein, da er auf der Bonität des zahlenden Unternehmens und nicht auf dem Rating der Lieferanten basiert (was davon ausgeht, dass der Zahler ein gutes Rating hat).
Die als Vermittler fungierende Finanzgesellschaft erzielt Zinserträge aus den Factoring-Vereinbarungen, die sie mit den Lieferanten der Zielgesellschaft eingeht. Dies kann über einen langen Zeitraum eine hervorragende Einnahmequelle darstellen. Daher versuchen Banker, Reverse-Factoring-Vereinbarungen aus einer Hand zu treffen, um diese zu sichern.
Reverse Factoring steht in der Regel Lieferanten zur Verfügung, mit denen ein Unternehmen eine langfristige Handelsbeziehung aufgebaut hat.
Reverse Factoring wird normalerweise von großen Unternehmen begonnen, die die Cashflow-Situation für ihre Lieferanten verbessern möchten. Um ein Finanzunternehmen davon zu überzeugen, an der Vereinbarung beteiligt zu sein, muss ein erhebliches Factoring erwartet werden, weshalb dieser Ansatz kleineren Unternehmen nicht zur Verfügung steht.
Es stehen Online-Systeme zur Verfügung, auf denen ein Unternehmen seine genehmigten Rechnungen buchen kann und auf die Lieferanten zugreifen können, um auszuwählen, welche Rechnungen sie früher als in den Standardzahlungsbedingungen vorgeschrieben an sie zahlen möchten.
Ähnliche Begriffe
Reverse Factoring entspricht der Finanzierung der Lieferkette.
