Der Zweck einer Bankabstimmung
Eine Bankabstimmung wird verwendet, um Ihre Aufzeichnungen mit denen Ihrer Bank zu vergleichen und festzustellen, ob es Unterschiede zwischen diesen beiden Datensätzen für Ihre Bargeldtransaktionen gibt. Der Endsaldo Ihrer Version der Kassenunterlagen wird als Buchsaldo bezeichnet, während die Version der Bank als Bankguthaben bezeichnet wird. Es kommt sehr häufig vor, dass es Unterschiede zwischen den beiden Salden gibt, die Sie in Ihren eigenen Aufzeichnungen aufspüren und anpassen sollten. Wenn Sie diese Unterschiede ignorieren, gibt es möglicherweise erhebliche Abweichungen zwischen dem Bargeldbetrag, von dem Sie glauben, dass Sie ihn haben, und dem Betrag, den die Bank tatsächlich auf einem Konto hat. Das Ergebnis könnte ein überzogenes Bankkonto, eingelöste Schecks und Überziehungsgebühren sein. In einigen Fällen kann die Bank sogar Ihr Bankkonto schließen.
Es ist auch nützlich, eine Bankabstimmung durchzuführen, um festzustellen, ob Kundenschecks zurückgeprallt sind oder ob von Ihnen ausgestellte Schecks ohne Ihr Wissen geändert oder sogar gestohlen und eingelöst wurden. Die Aufdeckung von Betrug ist daher ein Hauptgrund für den Abschluss einer Bankabstimmung. Wenn ständig nach betrügerischen Transaktionen gesucht wird, muss möglicherweise täglich ein Bankkonto abgeglichen werden, um frühzeitig vor einem Problem gewarnt zu werden. Wenn es Zeit für die jährliche Prüfung ist, werden die Prüfer im Rahmen ihrer Testverfahren immer die abschließende Bankabstimmung des Unternehmens prüfen. Dies ist also ein weiterer Grund, eine Abstimmung abzuschließen.
Hier sind einige Bereiche, in denen Ihre Unterlagen von den Unterlagen der Bank abweichen können:
Gebühren . Die Bank hat Gebühren für ihre Dienstleistungen erhoben, beispielsweise eine monatliche Kontogebühr.
NSF prüft . Die Bank hat möglicherweise einige Ihrer hinterlegten Schecks abgelehnt, weil die Person oder das Unternehmen, die die Schecks ausstellt, nicht über ausreichende Mittel auf ihren Konten verfügt, um sie an Ihre Bank zu überweisen. Diese werden als NSF-Schecks (nicht ausreichende Mittel) bezeichnet.
Aufnahmefehler . Möglicherweise haben Sie oder die Bank einen Scheck oder eine Einzahlung falsch erfasst.
Einige Organisationen halten die Bankabstimmung für so wichtig, dass sie jeden Tag eine durchführen. Dies geschieht durch den Zugriff auf die neuesten Aktualisierungen der Bankunterlagen auf der sicheren Website der Bank. Dies ist von besonderer Bedeutung, wenn ein Unternehmen mit minimalen Barreserven arbeitet und sicherstellen muss, dass sein erfasster Barguthaben korrekt ist. Eine tägliche Abstimmung kann auch erforderlich sein, wenn Sie den Verdacht haben, dass jemand betrügerisch Bargeld vom Bankkonto abhebt.
